费用报销制度及基本流程文件 一、目的：为规范公司内部的费用报销行为，确保费用的合理、有效使用，特制定此制度。
二、适用范围：本制度适用于公司全体员工。
三、定义：
1. 费用报销：指员工因工作原因发生的各项费用支出，包括但不限于差旅费、通讯费、招待费、办公费等。
2. 报销凭证：指员工报销费用所需的合法票据，如发票、收据等。
3. 审批人：指对公司费用报销有审批权限的员工，包括财务部门负责人、部门经理等。
四、基本流程：
1. 员工在发生费用支出时，应尽量获取合法的报销凭证。
2. 员工在报销前，需核对费用支出的合理性、有效性，确保符合公司的相关规定。
3. 员工填写报销单据，并附上相应的报销凭证。
4. 员工将报销单据提交给直接上级领导进行审批。
5. 直接上级领导对报销单据进行审核，确认无误后签字批准。
6. 员工将已批准的报销单据提交给财务部门进行处理。
7. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后予以报销。
8. 报销款项一般按月发放，员工可凭身份证和银行卡领取报销款项。
五、报销规定：
1. 员工报销费用须遵循公司的财务管理制度，不得虚报、冒领或挪用公款。
2. 员工报销费用应符合公司的预算规定，超出预算的费用需经总经理批准。
3. 员工报销费用应如实反映实际支出情况，不得篡改报销凭证。
4. 员工报销费用应遵循公司的接待规定，不得超出标准进行招待。
5. 员工报销费用应遵循公司的差旅费规定，不得超出标准报销差旅费。
六、附则：
1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自颁布之日起实施。