一、目的 为了规范公司内部的费用报销行为，确保财务管理的透明度和准确性，提高工作效率，特制定此费用报销制度。
二、适用范围 本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、实习生、临时工等。
三、费用报销基本原则 1. 合理性：费用发生必须与公司业务相关，符合公司规定和行业规范。
2. 真实性：费用发生的证据必须真实可靠，如发票、收据等。
3. 合法性：费用发生必须符合国家相关法律法规和政策。
4. 必要性：费用发生必须为公司业务发展所必需，避免浪费。
四、费用报销范围 1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食费等。
2. 业务招待费：用于与客户、供应商等业务相关人员的接待费用。
3. 办公费：包括办公用品、纸张、打印费、电话费、网络费等。
4. 培训费：员工参加培训的费用。
5. 会议费：公司组织或参加的会议费用。
6. 劳务费：支付给外包服务单位的费用。
7. 材料费：购买原材料、低值易耗品的费用。
8. 设备购置费：购买固定资产的费用。
9. 维修费：设备维修、保养的费用。
10. 其他费用：不属于以上范围的合理费用。
五、费用报销基本流程 1. 报销人填写费用报销单，详细列出费用项目、金额、发生时间、发票等信息。
2. 报销人将费用报销单提交给直接上级审批。
3. 直接上级对费用报销单进行审核，确认无误后签字批准。
4. 报销人将费用报销单提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门对费用报销单进行审核，确认无误后签字批准。
6. 报销人将费用报销单提交给财务部门进行报销。
7. 财务部门完成报销手续，将费用支付给报销人。
六、费用报销审核标准 1. 费用发生时间与公司业务相关，符合公司规定。
2. 费用发生金额在预算范围内。
3. 费用发生证据真实可靠，如发票、收据等。
4. 费用发生符合国家法律法规和政策。
七、附则 1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自发布之日起施行。